本周（2022年4月11日~2022年4月15日），科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板新增受理企業(yè)3家，9家企業(yè)過會(huì)，0家企業(yè)注冊(cè)在本周生效，3家企業(yè)終止審核。
科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板整體審核情況：
截至2022年4月15日，上交所受理科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)總計(jì)720家，其中5家處于已受理狀態(tài)，22家處于已問詢階段，7家處于上市委審議階段，39家處于提交注冊(cè)階段，446家獲得了注冊(cè)結(jié)果，47家中止及財(cái)報(bào)更新，154家審核終止。
深交所受理創(chuàng)業(yè)板申報(bào)企業(yè)總計(jì)846家，其中6家處于已受理狀態(tài)，110家處于已問詢階段，16家處于上市委審議階段，53家處于提交注冊(cè)階段，337家獲得了注冊(cè)結(jié)果，153家中止及財(cái)報(bào)更新，171家審核終止。
本周新變化：
4月11日~4月15日期間，上交所新增受理2家科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)；1家公司在本周進(jìn)入問詢階段，有8家公司更新了信息；上市委審議階段，6家公司在本周過會(huì)；提交注冊(cè)環(huán)節(jié)，2家公司在本周提交注冊(cè)，1家更新了信息；注冊(cè)結(jié)果方面，0家注冊(cè)生效，1家終止注冊(cè)，2家更新了信息；3家公司中止審核；1家公司終止審核。
當(dāng)周，深交所新增受理1家企業(yè)的創(chuàng)業(yè)板IPO申請(qǐng)；29家處于問詢階段的公司更新了信息；上市委審議階段，3家公司本周過會(huì)，另外有6家已過會(huì)企業(yè)更新了信息；3家公司在本周提交注冊(cè)，4家已提交注冊(cè)的公司更新了信息；注冊(cè)結(jié)果方面，4家注冊(cè)生效的公司更新了信息；本周有3公司因受因受新冠疫情影響而申請(qǐng)中止發(fā)行上市審核程序；2家公司終止審核，為主動(dòng)撤回。
新受理的IPO公司情況：
4月11日~4月15日期間，科創(chuàng)板新增受理2家企業(yè)的創(chuàng)業(yè)板IPO申請(qǐng)，分別為北京燕東微電子股份有限公司（下稱“燕東微”）、珠海智融科技股份有限公司（下稱“智融科技”），分別擬募資40億元、4.51億元。
燕東微是一家集芯片設(shè)計(jì)、晶圓制造和封裝測(cè)試于一體的半導(dǎo)體企業(yè)。此次募集資金擬用于基于成套國產(chǎn)裝備的特色工藝12吋集成電路生產(chǎn)線項(xiàng)目、 補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2019年度~2021年度，燕東微實(shí)現(xiàn)營收分別為10.41億元、10.30億元、20.35億元，同期歸母凈利潤分別為-1.26億元、5849.05萬元、5.50億元?？鄯呛髿w母凈利潤分別為-1.16億元、-3309.04萬元、3.85億元。
燕東微提示風(fēng)險(xiǎn)稱，公司客戶相對(duì)集中，行業(yè)政策變動(dòng)或特定用戶需求變動(dòng)均可能對(duì)公司經(jīng)營產(chǎn)生較大影響，公司存在行業(yè)及客戶集中度較高的風(fēng)險(xiǎn)。另外，該公司存在供應(yīng)商集中度較高的風(fēng)險(xiǎn)，2019年、2020年及2021年，該公司向前五大供應(yīng)商采購的金額占各年材料采購總金額的比例分別為 46.12%、56.89%及54.50%。
智融科技為一家專注于電源管理芯片領(lǐng)域的數(shù)模混合芯片設(shè)計(jì)企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為電源管理芯片的研發(fā)、設(shè)計(jì)和銷售。
2019年度~2021年度，智融科技營收分別為5207.06萬元、1.12億元、2.26億元；凈利潤分別為1073.63萬元、2723.83萬元、7081.26萬元。
智融科技提示風(fēng)險(xiǎn)稱，公司規(guī)模較小，存在產(chǎn)品較為集中且產(chǎn)品線豐富程度不足的風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)品下游應(yīng)用領(lǐng)域較為集中，存在受下游電子產(chǎn)品出貨量影響較大的風(fēng)險(xiǎn)。
4月11日~4月15日期間，創(chuàng)業(yè)板新受理了1家企業(yè)的IPO申請(qǐng)，為浙江華遠(yuǎn)汽車科技股份有限公司（下稱“浙江華遠(yuǎn)”）。
本次擬公開發(fā)行股票不超過9037.50萬股，預(yù)計(jì)融資金額3億元，保薦機(jī)構(gòu)為海通證券，公司的主要產(chǎn)品為異型緊固件及座椅鎖，主要應(yīng)用領(lǐng)域包括汽車車身底盤及動(dòng)力系統(tǒng)、汽車安全系統(tǒng)、汽車智能電子系統(tǒng)、汽車內(nèi)外飾系統(tǒng)等。
報(bào)告期內(nèi)（2019年~2021年），浙江華遠(yuǎn)營業(yè)收入分別為27368.47萬元、34574.47萬元、45400.85萬元，凈利潤分別為3277.62萬元、5059.74萬元、19993.56萬元。公司主營業(yè)務(wù)毛利率分別為35.69%、35.56%和32.47%，存在一定的波動(dòng)。
在招股書中，浙江華遠(yuǎn)也著重提示了疫情影響，其表示，自2020年初新型冠狀病毒肺炎疫情爆發(fā)以來，汽車行業(yè)由于產(chǎn)業(yè)鏈較長、勞動(dòng)用工量較大且產(chǎn)業(yè)終端直接面向消費(fèi)者等原因，受疫情的影響較大，一方面體現(xiàn)在延遲開工帶來的產(chǎn)值損失，另一方面則是下游汽車消費(fèi)需求的減弱。隨著目前國內(nèi)疫情防控形勢(shì)持續(xù)好轉(zhuǎn)，公司及主要客戶的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)均能正常開展。但是未來如果疫情持續(xù)爆發(fā)、防疫措施再次升級(jí)，發(fā)行人將面臨產(chǎn)品需求下降、停工停產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。
過會(huì)+注冊(cè)情況：
4月11日~4月15日期間，科創(chuàng)板有6家公司的IPO申請(qǐng)過會(huì)，分別為江蘇帝奧微電子股份有限公司（下稱“帝奧微”）、天津美騰科技股份有限公司（下稱“美騰科技”）、諾誠健華醫(yī)藥有限公司（InnoCare Pharma Limited）（下稱“諾誠健華”）、上海奧浦邁生物科技股份有限公司（下稱“奧浦邁”）、貴州振華風(fēng)光半導(dǎo)體股份有限公司（下稱“振華風(fēng)光”）、上海聯(lián)影醫(yī)療科技股份有限公司（下稱“聯(lián)影醫(yī)療”），擬募集資金15億元、5.09億元、40億元、5.03億元、12億元、124.80億元。
在現(xiàn)場(chǎng)問詢時(shí)，科創(chuàng)板上市委要求帝奧微說明技術(shù)先進(jìn)性和業(yè)務(wù)增長的可持續(xù)性、分產(chǎn)品類別具體說明發(fā)行人的市場(chǎng)地位和未來產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃、本次募集資金投向的合理性和必要性以及對(duì)發(fā)行人未來經(jīng)營的影響。
另外，5家公司則被要求進(jìn)一步落實(shí)相關(guān)事項(xiàng)。其中，美騰科技被要求進(jìn)一步說明2018年以來其執(zhí)行的股份支付計(jì)劃是否包含隱含服務(wù)期，相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，并結(jié)合申報(bào)后存在相關(guān)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的情況，進(jìn)一步說明發(fā)行人是否存在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)薄弱的情形。
諾誠健華被要求進(jìn)一步說明報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人與Biogen的交易未來是否需要向上海潤諾支付費(fèi)用，報(bào)告期內(nèi)是否需要進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。
奧浦邁被要求進(jìn)一步說明，發(fā)行人的技術(shù)儲(chǔ)備、市場(chǎng)地位與技術(shù)先進(jìn)性，是否符合“形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利在 5 項(xiàng)以上”的科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
振華風(fēng)光被要求進(jìn)一步說明，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人與供應(yīng)商A之間的交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易是否具有合理性。
聯(lián)影醫(yī)療被要求進(jìn)一步說明，未對(duì)無銷售合同且?guī)忑g較長的發(fā)出商品單獨(dú)計(jì)量存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因及合理性，發(fā)出商品跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提是否充分，是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求。
提交注冊(cè)環(huán)節(jié)，本周有2家公司的科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)?zhí)峤蛔?cè)，分別為深圳市路維光電股份有限公司、用友汽車信息科技（上海）股份有限公司，分別擬募集資金4.05億元、5.63億元。
注冊(cè)結(jié)果方面，北京中數(shù)智匯科技股份有限公司因撤回了材料而被終止注冊(cè)。
3家公司的IPO申請(qǐng)中止審核，其中甬矽電子（寧波）股份有限公司和河北晶禾電子技術(shù)股份有限公司因財(cái)報(bào)更新而中止審核；安徽安芯電子科技股份有限公司及其中介機(jī)構(gòu)因受疫情影響，無法在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成盡職調(diào)查、回復(fù)審核問詢等工作，申請(qǐng)中止審核。
另外，派格生物醫(yī)藥（蘇州）股份有限公司因發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請(qǐng)或者保薦人撤銷保薦，發(fā)行上市審核被終止。
當(dāng)周，深交所召開了一次上市委審議會(huì)議，3家公司順利過會(huì)，分別為深圳市美好創(chuàng)億醫(yī)療科技股份有限公司（下稱“美好醫(yī)療”）、鄭州眾智科技股份有限公司（下稱“眾智科技”）、鴻日達(dá)科技股份有限公司（下稱“鴻日達(dá)”）。
對(duì)于美好醫(yī)療，上市委會(huì)議關(guān)注到該公司對(duì)境外單一客戶存在重大依賴，同時(shí)要求發(fā)行人結(jié)合員工退股的相關(guān)規(guī)定，說明是否存在隱含服務(wù)期的情形，一次性確認(rèn)股份支付費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理是否符合相關(guān)規(guī)定。
對(duì)于眾智科技，上市委會(huì)議要求該公司說明其資金管理制度是否健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度是否能夠有效防范發(fā)生新的資金占用和財(cái)務(wù)不規(guī)范行為；主營業(yè)務(wù)毛利率高于同行業(yè)可比公司平均水平且逐年上升的合理性。
對(duì)于，鴻日達(dá)上市委會(huì)議要求其說明壓降子公司的“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品的措施及目標(biāo)；對(duì)主要客戶銷售下滑對(duì)收入穩(wěn)定性的影響及未來預(yù)期以及報(bào)告期經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與凈利潤差異較大的原因。
另外，本周有3家公司提交注冊(cè)，分別為北京嘉曼服飾股份有限公司、武漢聯(lián)特科技股份有限公司、深圳市華寶新能源股份有限公司。
